各二级学院、各部门：(最下面下载附件1-附件4）

当前，国家预算编制改革不断深入，强化预算管理和监督，合理分配财政资金，提高财政资金使用效益，全面推进部门预算科学化、精细化管理已经成为高校财务工作的中心任务。科学、充分的编制预算是提高高职院校经济运行能力,保证各项事业健康、可持续发展的基础。学院领导班子高度重视年度预算编制工作，对学院2020年部门预算编制工作提出了“周密安排、精细编制，从资金上确保学院2020年各项工作顺利实施”的总体要求。

2020年我院预算编制工作分两个阶段：第一阶段是学院总体预算编制阶段，即学院向上级主管部门申报的年度总体预算（2019年6-7月进行）；第二阶段是各二级学院、各部门内部预算编制阶段，即市财政下达我院总体预算后，对其中基本支出预算的分解（2020年3-4月进行）。本次预算编制工作是指第一阶段学院总体预算编制工作。

本阶段主要包括三方面工作：

一、 学院2020年度收入预算编制工作。

我院收入预算包括财政拨款和学院收费（预算外收入）两部分。财政拨款部分由学院财务处根据2019年实际拨款情况，并与财政、教育等主管部门沟通的基础上填报；学院收费部分由相关部门以招生计划及预计报到率为基础，结合近三年平均收入水平，并考虑2020年度内其他增减因素确定预算规模。现对学院收费部分的预算编制作出如下说明：

1、收入预算要遵循稳健性原则，尽可能排除收入的不确定因素。

2、按照我院目前具体收费项目，收入预算编制所涉及到的相关部门如下：

（1）高职2019届、2020届学生学费、宿费：招就处

（2）高职2018届学生学费、宿费：学生处

（3）“3+2”高职2019届、2020届学生学费、宿费：科技学院

（4）中专2018-2020届学生学费、宿费：科技学院

（5）技师学院2018-2019届学生学费：科技学院

（6）成人大专2018-2020届学生学费：成教院

（7）自考本科联合办学2018-2020届学生学费：成教院

（8）学生英语过级考试费：教务处

（9）学生技能鉴定费：实训处

（10）对外技能鉴定费、培训费：成教院

（11）汽车分院、软件学院办学管理费：校企处

（12）单独招生报名费：招就处

（13）学生食堂外包收入、阳光超市收入：后勤处

3、逐项认真填制《2020年度收入预算表》，签字盖章后，于6月27-28日上报学院财务处。

二、 学院2020年度项目支出预算编制工作。

项目支出是非维持性的学院发展建设支出。因此，各部门申报项目一定要立足学院当前建设最薄弱的、急需改善的方面，并充分把握我院十三五规划的宏观方向。现对学院项目支出部分的预算编制作出如下说明：

1、严格按照2020年学院预算编制时间安排推进预算编制工作，具体见附件《2020年预算编制工作进度表》；

2、项目预算编制实行归口管理：归口管理单位负责所属归口项目的评价、审核与汇总。具体归口部门如下：

（1）教务处归口管理专业建设、课程体系建设、实训条件建设等教学方面项目编制；

（2）科研处归口管理课题申报与建设等科研方面项目编制；

（3）人事处归口管理合同制教师、人事代理教师人员经费项目编制；

（4）学生处归口管理年度学生奖学金、贫困学生资助方面项目编制；

（5）图书馆归口管理图书（含电子资源）购置等方面项目编制；

（6）国资处归口管理以上归口项目以外的固定资产购置等方面项目编制，尽量减小各部门固定资产零星购置规模；

（7）基建处归口管理学院基本建设等方面项目编制；

（8）后勤处归口管理学院保洁临时工劳务费项目编制；学院大型维修改造方面项目编制；

（9）实训处、成教院归口管理学院技能培训鉴定、自考等方面项目编制；

（10）校企合作处归口管理学院校企合作方面项目编制。

3、各部门申报项目一定充分论证，认真填制《2020年项目申报书》、《2020年项目支出绩效情况表》。注：项目申报书务必完整填写，尤其是“项目内容”、“项目必要性”、“绩效目标”、“项目明细预算”及“测算依据及过程”，建议要有专家评估报告或第三方评估报告；项目支出绩效情况表不能空项，“绩效目标”要与项目申报书中绩效目标内容一致，“产出指标”、“效益指标”、“满意度指标”要逐一填写，用具体数字说话，量化指标为主。

三、学院2020年度基本支出预算编制工作。

基本支出预算由市财政局预算编制中心根据各基层单位上报的基础材料直接编制，基层单位不参与基本支出预算编制。因此，从学院人事、学生管理、国资及后勤等部门获取的财政供养人口基础信息、工资手册、在校学生数及国有资产情况等基础数据必须确保真实、准确。这部分由学院财务处负责填报与申报，相关部门要全力配合，及时提供相关资料。